一、績效目標分解下達情況

（一）中央下達農村環境整治資金預算情況。

財政部《關于下達2021年農村環境整治資金預算的通知》（財資環〔2021〕54號），下達廣西壯族自治區2021年中央農村環境整治專項資金共計5404萬元。

（二）自治區分配下達資金預算情況。

收到財政部下達資金后，自治區生態環境廳牽頭提出資金分配方案，會同自治區財政廳報自治區人民政府審定后，分配下達至有關市縣。

2021年8月，根據自治區財政廳《廣西壯族自治區財政廳關于下達2021年中央農村環境整治資金的通知》（桂整合〔2021〕23號），共下達5404萬元中央資金用于農村環境綜合整治項目建設，其中南寧市良慶區900萬元、柳州市鹿寨縣900萬元、桂林市靈川縣904萬元、桂林市資源縣650萬元、梧州市龍圩區650萬元、百色市凌云縣750萬元、來賓市忻城縣650萬元。整體績效目標、各項目資金及績效目標同時下達，要求各市、縣按照績效目標要求開展項目建設。資金執行率低原因：一是部分縣區項目業主未實施過農村生活污水治理項目，前期方案不夠扎實，資金下達后對工藝等反復考察、對比和論證，影響工程進度；二是2021年底和2022年初，廣西新冠肺炎疫情比較嚴峻，先后防城港市、百色市和柳州市都出現了病例，相關部門大部分精力都放在了抗疫，致使項目推進遲緩。兩個方面的原因導致項目進度緩慢，沒有形成可以支付條件的工程量，從而影響項目資金執行率低。

根據2021年中央資金補助情況，為更好的完成農村環境整治目標任務，縣區財政安排投入配套資金775.39萬元。

（三）下達績效目標情況

2021年度中央農村環境整治專項項目資金5404萬元。項目年度總體目標為：完成8個以上建制村的農村環境綜合整治，建設農村污水處理設施≥25套，治理完成2個農村黑臭水體，經過整治的村莊生活污水處理比例≥60%，項目驗收合格率100%，新增村莊生活污水處理能力800噸/日，設施建成后100%穩定運行，整治村所在村的相關人員及村民對環境綜合整治情況的滿意度≥90%。

二、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析。

1.中央資金執行情況分析。

廣西2021年度農村環境整治資金總額6179.39萬元，其中2021年度中央財政資金5404萬元、縣區投入配套資金775.39萬元。截至2022年3月，中央農村環境整治資金累計預算執行1128.89萬元，預算執行率為20.89%。各地市2021年度中央農村環境整治資金執行率為：南寧市良慶區（0%）、柳州市鹿寨縣（27.27%）、桂林市靈川縣（49.52%）、桂林市資源縣（49.09%）、梧州市龍圩區（2.19%）、百色市凌云縣（0%）、來賓市忻城縣（0%）。

其中，鹿寨縣在7個自然屯建設農村生活污水處理設施10套，截止2022年3月執行資金270萬元；桂林市靈川縣在7個自然屯開工建設農村生活污水處理設施8套，執行資金492.24萬元；資源縣在5個自然屯建設農村生活污水處理設施8套，執行資金351萬元；梧州市龍圩區在6個自然屯建設農村生活污水處理設施6套，執行資金15.65萬元；其余各縣已完成現場勘察、實施方案編制、設計等前期工作，尚未開工，未執行資金。梧州市萬秀區配套資金120萬元、來賓市興賓區配套資金15萬元用于農村黑臭水體治理，已完成2處農村黑臭水體整治。

2.項目資金管理情況分析。

為規范中央專項資金支持的農村環境綜合整治項目管理，指導各地有序推進農村環境綜合整治項目的實施，提高資金使用效益，自治區生態環境廳要求各項目縣（市、區）貫徹落實《廣西農村環境綜合整治項目管理辦法》，項目縣（市、區）人民政府在農村環境綜合整治項目專項資金下達后，從項目庫中選定實施項目，組織編制年度實施方案，報設區市生態環境部門審查，審查通過后組織實施。

農村環境綜合整治項目實施過程中，嚴格執行政府采購和招標投標制度、合同管理制度、監理制度，以及其他安全、質量等管理制度，嚴格執行國家工程建設強制性標準和行業管理規范要求。在農村環境綜合整治項目建設施工期，項目設區市生態環境部門在每月5日前，向自治區生態環境廳報送上一個月的項目建設進度和資金使用情況。自治區生態環境廳會同自治區財政廳對農整項目實施、專項資金使用情況、農整成效進行評估考核。農整項目的完成情況、驗收和成效評估結果，作為下一年度專項資金分配的重要參考依據，以便加強農村環境綜合整治項目實施進度和資金使用管理。

總體來看，本項目資金的整體管理水平良好，做到了專款專用、及時撥付、規范支付保障中央農村環境整治資金支付需求，確保中央農村環境整治項目順利實施。

（二）總體績效目標完成情況分析。

2021年廣西農村環境綜合整治要求，項目總體目標為完成8個以上建制村的農村環境綜合整治，建設農村污水處理設施≥25套，治理完成2個農村黑臭水體，經過整治的村莊，生活污水得到處理的比例≥60%，項目驗收合格率100%，新增村莊生活污水處理能力800噸/日，設施建成后100%穩定運行，整治村所在村的相關人員及村民對環境綜合整治情況的滿意度≥90%。

2021年各市縣按照績效目標要求計劃投入開展43個自然村的農村環境綜合整治，建設50套農村污水處理設施，生活污水通過有效處理和達標排放，治理完成2個農村黑臭水體，項目所在村屯環境得到改善，滿意度逐步提升，完成年度績效目標。

（三）項目績效指標完成情況分析。

1.產出指標完成情況分析。

（1）數量指標。

年度數量指標目標共3項，達到（完成）年度目標3項。

指標值：完成8個以上建制村的農村環境綜合整治，建設農村污水處理設施≥25套，治理完成2個農村黑臭水體。

完成值：開展了43個自然村的農村環境綜合整治，建設農村生活污水處理設施50套，治理完成2處農村黑臭水體。

（2）質量指標。

質量目標為2項，達到（完成）年度目標1項。

指標值：經過整治的村莊，生活污水得到處理的比例≥60%，項目驗收合格率100%。

完成值：2021年各市縣按照要求投入開展的43個自然村的農村環境綜合整治，農村生活污水處理的比例均>60%，其中靈川縣等建設的農村污水處理項目收集率均達到70%。由于項目在建設階段，目前未開展驗收。

（3）時效指標

時效目標為2項，達到（完成）年度目標0項。

指標值：項目開工率100%，完工率50%。

完成值：項目開工率64%；項目完工率4%，農村黑臭水體治理完工率100%。

施工進度緩慢原因：一是部分縣區項目業主未實施過農村生活污水治理項目，前期方案不夠扎實，資金下達后對工藝等反復考察、對比和論證，影響工程進度；二是2021年底和2022年初，廣西新冠肺炎疫情比較嚴峻，先后防城港市、百色市和柳州市都出現了病例，相關部門大部分精力都放在了抗疫，致使項目推進遲緩。

2.效益指標完成情況分析。

效益目標為2項，達到（完成）年度目標1項。

指標值：新增村莊生活污水處理能力800噸/日，工程設施穩定運行比例100%。

完成值：新增村莊生活污水處理能力1000噸/日，項目施工進行中，尚未運行。

3.滿意度指標完成情況分析。

年度滿意度指標目標共1項，達到（完成）年度目標1項。

指標值：群眾滿意度≥90%。

完成值：項目實施得到了群眾的認可和肯定，并且項目實施過程中暫未收到群眾投訴和不滿意的反饋，通過現場調研了解，群眾滿意度大于90%，達預期指標要求。

三、績效目標偏離原因和下一步改進措施

按照自治區生態環境廳印發了《自治區生態環境廳關于實施2021年中央農村環境整治資金項目的通知》的進度要求，2021年12月完成項目設計、招投標、施工等前期工作，2022年8月完成項目建設及驗收工作，目前大部分項目已完成前期工作，總體績效目標未偏離。

施工進度緩慢原因：一是部分縣區項目業主未實施過農村生活污水治理項目，前期方案不夠扎實，資金下達后對工藝等反復考察、對比和論證，影響工程進度；二是2021年底和2022年初，廣西新冠肺炎疫情比較嚴峻，先后防城港市、百色市和柳州市都出現了新冠病例，政府部門大部分精力都放在了防疫，致使項目推進工作遲緩。

下一步自治區生態環境廳將開展專項督查，組織專家組現場指導，制定項目推進方案，明確項目各個節點，確保項目加快進度并高質量完成，各地區政府及生態環境局各方協調推進項目建設，確保項目順利地完成。

四、績效自評結果擬應用和公開情況

本績效自評結果將作為以后年度專項轉移支付預算申請、安排、分配的重要依據。并將按照上級部門公開公示的相關要求，在規定時間和規定區域進行公開，接受上級部門及人民群眾的監督。

五、其他需說明的問題。

中央巡視、各級審計和財政監督中未發現其他問題。